Antecedentes
El valor de Regtech en la banca está pasando a primer plano en Hong Kong, ofreciendo claros beneficios a los bancos, clientes y reguladores. En noviembre de 2020, la HKMA publicó una hoja de ruta de dos años para promover la adopción de Regtech en Hong Kong, como se establece en un Libro Blanco titulado «Transformando la gestión de riesgos y el cumplimiento: aprovechando el poder de Regtech». El Libro Blanco identificó 16 recomendaciones en cinco áreas principales para acelerar la adopción de Regtech en Hong Kong.
El Libro Blanco reconoce que desde 2019, la HKMA publicó una serie de boletines informativos «Regtech Watch», que presentan a los bancos los casos de uso de Regtech sobre la adopción de tecnología innovadora para mejorar la gestión de riesgos y el cumplimiento normativo. Los bancos entrevistados para el Libro Blanco citaron estos boletines como una valiosa fuente de información y orientación, especialmente los casos de uso reales o potenciales de Regtech que se han implementado o se están explorando en Hong Kong o en todo el mundo.
El Libro Blanco identificó 26 áreas de aplicación específicas de Regtech que pueden beneficiar a los bancos. Hay oportunidades significativas y un fuerte deseo de la industria de que la HKMA desarrolle y emita «Guías de práctica de adopción de Regtech» en torno a estas áreas de aplicación.
Como sucesor, esta serie de Guías de Prácticas de Adopción de Regtech (Guía) se basa en los boletines informativos «Regtech Watch» para incluir desafíos comunes de la industria, orientación sobre la implementación y ejemplos de lo que otros han hecho con éxito para superar las barreras de adopción. Las Guías complementarán otras iniciativas en curso de HKMA, como la iniciativa Banking Made Easy, Fintech Supervisory Sandbox y Fintech Supervisory Chatroom. En última instancia, las Guías deberían mejorar el intercambio de experiencias relacionadas con la implementación de Regtech en la industria, lo que ayudará a impulsar aún más la adopción de Regtech en Hong Kong.
Las soluciones Regtech han surgido para mejorar la efectividad y la eficiencia de las actividades de gestión de riesgos y cumplimiento a través del aprovechamiento de nuevas tecnologías como la nube, la inteligencia artificial y la cadena de bloques. Esta cuarta Guía de la serie se centra en «Informes regulatorios y pruebas de estrés». A medida que los reguladores aumentan su uso de análisis de datos avanzados para respaldar la aplicación de tecnología de supervisión avanzada, la frecuencia y la granularidad de los requisitos de informes regulatorios están aumentando en general. Las pruebas de resistencia, que a menudo están vinculadas a la presentación de informes reglamentarios, también plantean desafíos, ya que requieren la recopilación precisa de datos detallados para respaldar la aplicación de los escenarios de pruebas de resistencia definidos por los reguladores.2 En ambos casos, las instituciones a menudo se enfrentan al desafío de tener que extraer datos de múltiples sistemas de origen (que a menudo se diseñaron e implementaron antes de que los últimos requisitos de informes reglamentarios o pruebas de resistencia entraran en vigencia) y luego ajustar o mejorar el datos para garantizar que cumplen los requisitos específicos del informe reglamentario pertinente o del escenario de prueba de resistencia. Los procesos actuales adoptados por los bancos a menudo dependen en gran medida de la manipulación y verificación manual de datos, lo que aumenta la cantidad de tiempo y los costos necesarios para producir los informes requeridos. Los procesos o controles manuales aumentan la probabilidad de que los errores en los datos no se detecten y se transfieran a la información proporcionada a los reguladores. Esta Guía presenta una guía de implementación sobre soluciones Regtech destinadas a aliviar algunos de los puntos débiles relacionados con los informes regulatorios y las pruebas de estrés.
Propósito
El propósito de esta Guía es proporcionar una visión general de las soluciones Regtech sobre informes regulatorios y pruebas de estrés, describir los desafíos comunes observados con respecto a la adopción de Regtech y compartir información sobre cómo otros han abordado los desafíos para adoptar con éxito las soluciones Regtech sobre informes regulatorios y pruebas de estrés en sus organizaciones. Esta guía sigue el esquema a continuación:
1. Explicar cómo se pueden utilizar las soluciones Regtech para respaldar los informes regulatorios y las pruebas de estrés
• Esbozar los desafíos clave que enfrentan los bancos en Hong Kong en esta área
• Ilustrar los beneficios de aprovechar las soluciones Regtech para informes regulatorios y pruebas de estrés
• Describir las consideraciones clave al adoptar las soluciones Regtech para informes regulatorios y pruebas de estrés
2. Proporcionar directrices prácticas de implementación a los bancos sobre la adopción de soluciones Regtech para informes regulatorios y pruebas de estrés
• Esbozar los componentes clave de implementación para las soluciones Regtech de Informes Regulatorios y Pruebas de Estrés
3. Compartir casos de uso sobre la adopción de soluciones Regtech para informes regulatorios y pruebas de estrés
• Describir los desafíos que enfrenta un banco y cómo la solución Regtech ayudó a resolver estos desafíos.
• Esbozar los factores clave de éxito de la implementación exitosa de Regtech, desde las perspectivas del banco y / o del proveedor de Regtech
Principales desafíos / desarrollos
La presentación de informes reglamentarios cumple una función importante, ya que proporciona a los supervisores la información esencial que necesitan para supervisar las actividades comerciales de las entidades y la exposición al riesgo financiero y operativo. Los datos solicitados por los reguladores deben cumplir con especificaciones precisas y, a menudo, se producen de acuerdo con instrucciones detalladas de finalización. Los errores en la presentación de informes regulatorios pueden causar problemas significativos para la institución, en los casos más graves que resultan en multas y sanciones.
Las pruebas de resistencia son una técnica para evaluar y analizar la vulnerabilidad potencial de un banco (por ejemplo, rentabilidad, liquidez y adecuación de capital) a las condiciones de estrés, y el proceso puede requerir muchos recursos. Las soluciones tecnológicas a menudo están respaldadas por un módulo generador de escenarios económicos que genera valores para una serie de parámetros, simulando posibles escenarios de pruebas de resistencia. Esto se aplica a las circunstancias financieras específicas de la institución para proyectar su negocio durante un período de tiempo. Esto equipa a la administración y los reguladores con una mejor comprensión de los riesgos financieros que enfrenta el negocio y permite a los bancos tomar decisiones estratégicas informadas que equilibran la rentabilidad, la liquidez y la adecuación del capital.
Aumento de la granularidad y la frecuencia de los requisitos de informes reglamentarios y pruebas de resistencia
• Los informes regulatorios implican la presentación de datos en bruto o formateados (rendimientos prudenciales, por ejemplo) según lo requieran los reguladores para evaluar y rastrear el estado financiero y operativo y el cumplimiento de la institución.
• La tendencia hacia una mayor granularidad y frecuencia para los requisitos de presentación de informes locales y extranjeros es un desafío clave para los bancos. Esta tendencia es impulsada por los reguladores que requieren datos más granulares de las instituciones que supervisan para facilitar su adopción de una mayor tecnología y análisis de datos avanzados, lo que a su vez permite a los reguladores aumentar la efectividad de su supervisión.
• Se espera que las entidades puedan realizar pruebas de resistencia a nivel bancario y específicas del riesgo con un tiempo de respuesta más corto para evaluar los impactos de la tensión en escenarios ad hoc, por ejemplo, la pandemia de COVID-19. Esto impone requisitos más altos en los marcos de pruebas de estrés y los flujos de datos de las instituciones para fomentar procesos aún más simplificados, un esfuerzo manual mínimo y un mayor grado de automatización.
Esfuerzo significativo requerido para implementar cambios y mantener procesos de monitoreo continuo para informes regulatorios y pruebas de estrés
• En relación con el desafío anterior está el creciente esfuerzo requerido por las instituciones para implementar cambios a fin de cumplir con los requisitos de presentación de informes más granulares y frecuentes.
• Cada vez que cambia un informe reglamentario o se introduce un nuevo escenario de prueba de resistencia, las entidades deben analizar los nuevos requisitos de datos y determinar la forma más eficaz de extraer y dar formato a la información para cumplir los nuevos requisitos.
• Los sistemas de origen de los bancos a menudo se diseñaron antes de que se introdujeran nuevos requisitos reglamentarios o pruebas de resistencia, lo que resultó en la necesidad de extraer datos de múltiples sistemas de origen y enriquecer o ajustar los datos para garantizar que contengan todos los atributos necesarios para completar con precisión y correctamente el informe reglamentario o completar la prueba de resistencia requerida.
Se requiere transparencia para facilitar los exámenes por parte de las funciones de control interno y los auditores externos.
• A medida que los requisitos de informes regulatorios y pruebas de estrés se actualizan con el tiempo, la transparencia de las fuentes de datos, las especificaciones de los requisitos y cualquier ajuste o mejora de las herramientas de soporte son cada vez más importantes.
• Sin el nivel adecuado de transparencia, las funciones de control interno dentro de las instituciones o partes externas, como los auditores o los equipos de examen de los reguladores, no pueden obtener pruebas suficientes para respaldar las opiniones sobre la integridad y exactitud de los datos presentados en los informes finales proporcionados a los reguladores.
• La capacidad de identificar y explicar claramente cualquier ajuste realizado en los datos de origen es particularmente crítica y a menudo es difícil, especialmente en los casos en que se depende en gran medida de los ajustes manuales, o cuando los datos se combinan de múltiples fuentes.
• La documentación del modelo y la documentación de apoyo de validación del modelo relacionado se han convertido en una parte más importante de la evaluación independiente llevada a cabo por los auditores internos y / o reguladores.
Riesgo de persona clave resultante de procesos y ajustes manuales
• La dependencia de procesos manuales y ajustes para respaldar los informes regulatorios y las pruebas de estrés existentes a menudo puede resultar en un riesgo clave para las personas clave, particularmente para las sucursales o subsidiarias más pequeñas de bancos extranjeros que pueden no mantener grandes funciones financieras o de informes en todos los lugares en los que operan.
• En estas circunstancias, la ausencia o dimisión de un miembro clave del equipo no sólo puede crear dificultades para la futura producción de informes reglamentarios o pruebas de resistencia, sino que también puede dar lugar a la pérdida de «conocimiento institucional» sobre la justificación y las metodologías adoptadas para los ajustes realizados en los informes anteriores.
• En determinadas circunstancias, puede ser difícil para las entidades proporcionar respuestas adecuadas a las consultas de los reguladores cuando las personas clave responsables de la elaboración del informe o de las pruebas de resistencia ya no están disponibles.
Dificultades para escalar los procesos existentes para apoyar la expansión del negocio
• A medida que los bancos amplían tanto el alcance como la escala de sus operaciones comerciales, es posible que les resulte difícil apoyar el crecimiento del negocio utilizando los procesos manuales existentes y los controles sobre los informes regulatorios y las pruebas de estrés.
• Agregar personas adicionales a los equipos de informes regulatorios y pruebas de estrés para respaldar el aumento de los volúmenes o los nuevos informes requeridos debido a líneas de productos adicionales no solo es costoso, sino que también puede ser un desafío dada la escasez de talento para los candidatos experimentados en el mercado.
• Las instituciones han desarrollado numerosos procesos para atender a los nuevos requisitos reglamentarios posteriores a la crisis financiera mundial de 2007-2009. Debido a las limitaciones de recursos y los plazos ajustados durante estos ejercicios, las instituciones a menudo tuvieron que desarrollar soluciones rápidas para cumplir con las expectativas de los reguladores. Estas soluciones a menudo carecen de flexibilidad, lo que aumenta el esfuerzo requerido para compilar informes para los reguladores o para las necesidades comerciales.
Aumento de las expectativas en materia de rendición de cuentas de la administración
• Los reguladores han hecho hincapié en los últimos años en la responsabilidad de la alta dirección de los bancos en todas las áreas de conducta y cumplimiento normativo, incluida la presentación de informes reglamentarios.
• Los procesos de informes regulatorios y pruebas de resistencia deben tener controles internos sólidos vinculados a indicadores clave de rendimiento (KPI) e indicadores clave de riesgo (KRI) para facilitar la supervisión y supervisión por parte de los responsables.
• A menudo puede ser difícil facilitar esa rendición de cuentas y supervisión cuando los procesos y los controles conexos son de naturaleza muy manual.
Desafíos y desarrollos específicos relacionados con la presentación de informes regulatorios
Proceso de aprobación manual: Los informes regulatorios generalmente presentan procesos de aprobación complicados que son predominantemente manuales con largos rastros en papel. El proceso de aprobación es necesario para garantizar que el informe cumpla con los requisitos y detecte posibles problemas con el conjunto de datos. El proceso de aprobación a menudo implica numerosas iteraciones y niveles de aprobación, incluido el personal técnico, expertos financieros experimentados, programadores y, finalmente, la revisión de la administración. Este proceso intensivo en recursos es propenso a errores resultantes de un alto grado de participación humana. El proceso de aprobación altamente manual también puede desviar el enfoque del personal operativo de las actividades de valor agregado, y puede hacer que todo el proceso sea un ejercicio costoso.
Cumplimiento en todas las jurisdicciones: Cada jurisdicción tiene sus propios formatos de informes que requieren que los bancos personalicen cada informe para cumplir con los diferentes requisitos de los respectivos reguladores. Por lo tanto, los bancos deben dedicar mucho tiempo y esfuerzo a obtener una visión holística de todos los requisitos de información regulatoria, especialmente en todas las jurisdicciones. Esto es particularmente desafiante ya que estos requisitos se actualizan de vez en cuando, y algunos requisitos requieren que el banco proporcione datos detallados en un formato específico (por ejemplo, transacciones de valores).
Calidad e integridad de los datos: Tradicionalmente, los bancos almacenan sus datos que extraen de varios lugares en múltiples fuentes de datos. La estructura de datos en silos dentro de diferentes sistemas da como resultado una falta de trazabilidad de extremo a extremo de los datos, y los datos almacenados a menudo pueden variar en términos de calidad. Como resultado, los bancos deben esforzarse más en verificar y conciliar los datos entre las diferentes fuentes de datos.
Desarrollo clave – Repositorio de datos granulares (RDA): El piloto de la RDA de HKMA para recopilar datos más granulares está en curso, con bancos participantes seleccionados que envían datos a una amplia cuadrícula de datos de informes. Una vez que esta iniciativa finalmente se convierta en un requisito de informes, los bancos pueden considerar soluciones Regtech para ayudar, ya que los procesos manuales pueden no ser rentables y eficientes para cumplir con estos requisitos.
Principales desafíos y desarrollos de las pruebas de resistencia
Aumento de la demanda regulatoria de pruebas de resistencia: En los últimos años, ha habido una creciente demanda de los reguladores para que los bancos realicen diferentes pruebas de resistencia. En Hong Kong, se requiere que los escenarios de pruebas de resistencia reflejen todos los principales tipos de riesgos a los que se enfrenta un banco, incluidos los riesgos de crédito, mercado, liquidez, tipos de interés, estratégicos, operativos, legales y de reputación.3 Para realizar pruebas de resistencia en todas las áreas relacionadas, los bancos deben extraer grandes cantidades de datos y asignar recursos significativos para realizar las pruebas. Como resultado, los bancos a menudo priorizan las pruebas de resistencia destinadas a cumplir con los requisitos de información regulatoria por encima de otras pruebas de estrés que no son requisitos regulatorios, pero pueden ser igualmente útiles y beneficiosas en la identificación temprana de riesgos y apoyar la toma de decisiones comerciales.
Falta de procesos y marcos estandarizados: Un desafío significativo observado es que el proceso de pruebas de resistencia no es repetible a escala. Esto se traduce en más tiempo y recursos necesarios para ejecutar diferentes escenarios de pruebas de resistencia, ya que los bancos no tienen procesos y marcos estandarizados para agregar los datos necesarios para realizar las pruebas. Tradicionalmente, los bancos tienen una estructura de datos en silos, y los datos utilizados para generar escenarios de pruebas de resistencia están segregados entre diferentes unidades de negocio y sistemas centrales. Cada propietario de la unidad de negocio desarrolla sus propios escenarios de pruebas de estrés individualmente con una frecuencia variable, con algunas pruebas de estrés que se ejecutan mensualmente, trimestralmente o anualmente, y otras solo según sea necesario como parte de una prueba de estrés impulsada por el regulador. Dada la falta de coordinación y de una plataforma que agrega todos los datos a una sola fuente, los bancos a menudo dedican mucho tiempo y esfuerzo a compilar pruebas de resistencia individuales, y también les resulta difícil cumplir con las expectativas de las partes interesadas internas y los reguladores sobre el tiempo necesario para recopilar los datos requeridos y ejecutar las pruebas de resistencia. Además, muchos bancos no tienen un motor de generación de escenarios centralizado, lo que a menudo da lugar a la aplicación de escenarios de pruebas de resistencia inconsistentes.
Consideración insuficiente de las implicaciones comerciales: Los bancos realizan pruebas de resistencia principalmente con fines de cumplimiento normativo. Sin embargo, el ejercicio de la prueba de resistencia debe ser más sensible al riesgo y al negocio. Tanto las medidas cuantitativas como las cualitativas deben adaptarse en función de los perfiles empresariales y de clientes de los bancos, así como de su apetito por el riesgo. Debe realizarse un análisis de atribución adecuado para identificar los principales factores de riesgo y capital del banco. En última instancia, el objetivo de las pruebas de resistencia va más allá del cumplimiento: es impulsar estrategias comerciales significativas para mejorar el perfil de riesgo general del banco y optimizar el balance.
Desarrollo clave – Riesgo climático: Los reguladores de todo el mundo, incluida la HKMA, están invitando/solicitando a los bancos que realicen pruebas de resistencia sobre el impacto del riesgo climático en su perfil de riesgo general. En particular, se hace hincapié en las implicaciones para el riesgo de crédito cuando los prestatarios poseen activos que podrían estar sujetos a daños (lo que resulta en pérdidas financieras) por el impacto del cambio climático (conocido como «riesgo físico»), así como prestatarios cuyas industrias están sujetas a cambios significativos (por ejemplo, ajuste hacia una economía baja en carbono) que podrían afectar su rentabilidad (conocido como «riesgo de transición»). Estas nuevas pruebas de resistencia al riesgo climático invitan a las instituciones a desarrollar e implementar nuevas metodologías diseñadas para medir el impacto del riesgo físico y de transición a lo largo de un período de tiempo prolongado. Además del desafío derivado de la necesidad de implementar nuevos modelos y metodologías, los bancos también están descubriendo que las nuevas pruebas de resistencia al riesgo climático pueden ejercer una presión significativa sobre sus fuentes de datos existentes. Por ejemplo, la información sobre el negocio subyacente de un prestatario, como la industria en la que opera, es clave para el modelado preciso del riesgo de transición, pero los datos existentes de la industria del cliente pueden no proporcionar suficiente precisión, como en los casos en que un prestatario tiene exposiciones en múltiples industrias.
¿Cómo pueden ayudar las soluciones Regtech de informes regulatorios y pruebas de estrés?
Informes regulatorios
Recopilación de datos de origen
Las soluciones Regtech pueden ayudar a agilizar y controlar mejor la recopilación de datos de origen de diferentes sistemas en todo el banco. Al automatizar el proceso de extracción, transformación y carga de datos (ETL) en la solución de informes regulatorios, los bancos pueden ahorrar tiempo y esfuerzo, al tiempo que eliminan o reducen significativamente el riesgo de error humano, lo que aumenta la calidad de los datos. Además, la aplicación de la tecnología en esta área puede ayudar a los bancos a establecer un flujo de proceso de decisión auditado y automatizado para aumentar la visibilidad y la trazabilidad de los datos.
Las capacidades clave que las soluciones Regtech pueden proporcionar para automatizar y controlar mejor el proceso de recopilación de datos incluyen la capacidad de:
• enriquecer o agregar fácilmente datos de diferentes sistemas de origen mientras se mantiene una pista de auditoría transparente;
• gestionar los datos de acuerdo con normas predefinidas que puedan alinearse con las instrucciones de finalización de los reguladores y revisarse o actualizarse fácilmente a medida que cambien los requisitos;
• automatizar el proceso de carga y normalización de datos con comprobaciones integradas para detectar cualquier anomalía y señalarla a los gestores apropiados; y
• facilitar la ingesta de diferentes archivos y formatos de datos en la solución de informes, incluidas hojas de cálculo, archivos de texto, diferentes tipos / formatos de base de datos, así como datos estructurados y no estructurados de fuentes externas, como proveedores de datos y sitios web de reguladores.
En lugar de mantener los datos en silos individuales, las soluciones Regtech pueden proporcionar una única base de datos agregada procedente de múltiples sistemas internos y externos en diferentes jurisdicciones. Los datos se pueden subir a este repositorio en tiempo real y se pueden generar alertas del sistema si se detectan anomalías o cambios de Generación de informes por encima de ciertos umbrales. Las herramientas de gestión de datos se pueden integrar en la solución para facilitar la presentación de informes de gestión y la supervisión de la precisión e integridad de los datos que se incorporan al proceso de presentación de informes reglamentarios. Las soluciones de informes regulatorios generalmente están equipadas con un sistema de notificación que alertará automáticamente a la administración si se identifican problemas en los datos o procesos, lo que brinda la capacidad de descubrir problemas en una etapa temprana.
Generación de informes
Las soluciones Regtech pueden simplificar y acelerar en gran medida el proceso de generación de informes, asegurando que las plantillas proporcionadas por los reguladores se rellenen de manera precisa y rápida con los datos que coinciden con las especificaciones precisas en las instrucciones de finalización relevantes.
A menudo hay cálculos complejos integrados en los informes regulatorios, en áreas tales como:
• Cálculos de activos ponderados por riesgo para exposiciones al riesgo de mercado y al riesgo de crédito
• Medidas de riesgo operacional
• Ratios de riesgo de liquidez, como la ratio de cobertura de liquidez (LCR) o la ratio de mantenimiento de liquidez (LMR)
• Medidas de financiación como el coeficiente de financiación estable neto (NSFR) o el coeficiente de financiación básica (CFR)
• Ratio de apalancamiento
• Informes de gran exposición y contraparte conectada
Las soluciones Regtech se pueden utilizar para automatizar estos cálculos, asegurando que se calculen con precisión de acuerdo con los requisitos reglamentarios. Las soluciones Regtech también se pueden utilizar para facilitar el monitoreo en tiempo real del cumplimiento de los umbrales clave o mínimos regulatorios para estas proporciones. También permite establecer indicadores y umbrales de alerta temprana, lo que alertaría a la administración de manera oportuna de cualquier fluctuación que pudiera indicar un mayor riesgo de una posible violación futura del cumplimiento.
El proceso de generación de los informes para su envío se puede automatizar a través de capacidades de programación integradas que permiten a la solución Regtech definir y administrar trabajos por lotes regulares mediante los cuales los informes generados se proporcionan automáticamente a los propietarios de informes para su revisión y aprobación antes de la fecha límite de presentación de informes.
Las soluciones Regtech también pueden reducir significativamente la carga de trabajo asociada con la generación de informes para los bancos que tienen presencia en múltiples regiones y, por lo tanto, necesitan presentar múltiples informes de acuerdo con los requisitos y especificaciones de cada regulador. Para realizar un seguimiento de los múltiples requisitos de informes, las soluciones Regtech a menudo proporcionan un panel para almacenar y rastrear los informes generados para todas las jurisdicciones aplicables.
Las soluciones Regtech también pueden reducir significativamente la carga de trabajo asociada con los cambios en las plantillas de informes regulatorios. Muchas de estas soluciones se proporcionan a los bancos con el compromiso de que cada vez que los reguladores cambien sus plantillas o especificaciones de informes, la solución Regtech será actualizada por el proveedor en consecuencia. Esto ayuda a aliviar parte del tiempo y el esfuerzo que necesitan los bancos para hacer frente a los cambios en los requisitos de información regulatoria. Sin embargo, los bancos aún tendrían que trabajar con el proveedor de la solución para garantizar que la asignación de datos a la solución sea adecuada para el cambio.
Además, muchas soluciones de informes regulatorios no solo proporcionan a los bancos las herramientas necesarias para generar informes regulatorios, sino que también facilitan la creación de informes a medida que se pueden utilizar para fines de informes de gestión interna. A menudo también se admiten herramientas de consulta y redacción de informes de usuarios finales de terceros.
Análisis y validación de informes
Cuando se genera un informe, los bancos deben revisar y analizar los datos presentados en el informe. La alta gerencia responsable de firmar el informe debe sentirse cómoda de que el informe sea completo y preciso. Las soluciones Regtech proporcionan herramientas para apoyar el análisis y la validación de informes. Una de estas herramientas permite que las devoluciones individuales se vuelvan a ejecutar varias veces durante el proceso de producción para garantizar que no haya errores resultantes de cargas por lotes incorrectas en la base de datos. La herramienta analiza la tendencia y la varianza de las celdas individuales (en el informe) que son útiles para los informes de gestión, y realiza un seguimiento de cada cambio y acción realizada por el revisor en el informe, incluidos los comentarios y documentos adicionales agregados por el revisor. Las características de desglose de datos permiten a los usuarios hacer clic en una celda y obtener información inmediata sobre los diferentes conjuntos de datos compatibles.
La funcionalidad de auditoría completa permite capturar y almacenar los ID de usuario, las fechas y las horas de cualquier ajuste para futuras referencias.
Otra herramienta es un conjunto de reglas de validación preestablecidas por el proveedor de la solución para que coincidan con los requisitos establecidos por el regulador en las instrucciones de finalización. Estas reglas de validación garantizan que ningún informe pueda ser aprobado para su publicación a menos que satisfaga todas las comprobaciones obligatorias requeridas por el regulador o implícitas en las instrucciones de finalización. Si falla una comprobación de validación, la solución proporcionará detalles de las celdas precisas que infringen las reglas de validación. Las soluciones Regtech también suelen contener una característica que permite a los bancos definir y hacer cumplir sus propias reglas de validación de informes.
Además, las soluciones de informes regulatorios generalmente incorporan herramientas de visualización de informes que permiten a los bancos rastrear las tendencias en todos los informes e identificar cualquier valor atípico que pueda indicar problemas subyacentes en los conjuntos de datos del informe, o tendencias comerciales que deben llamar la atención de la administración. Algunas soluciones también permiten a los usuarios agregar su propio comentario para registrar las explicaciones de las variaciones clave junto con los documentos que evidencian la investigación realizada para respaldar la explicación. Esto puede ser particularmente útil cuando se responde a las consultas de los reguladores o auditores.
Presentación de Informes
Antes de que los bancos puedan presentar oficialmente un informe a los reguladores, un grupo de revisores es responsable de realizar una revisión final para garantizar que el informe cumpla con todos los requisitos. Las soluciones Regtech pueden ayudar a agilizar el proceso de envío de informes. Por ejemplo, las soluciones pueden facilitar un proceso de aprobación sólido mediante el establecimiento de una jerarquía de revisores, mejorando la responsabilidad. La solución normalmente cuenta con un panel que proporciona una visión general de todos los elementos que requieren la acción del revisor y asigna las tareas a los propietarios relevantes, así como un informe completo de finalización de devolución que captura todas las características principales de la devolución junto con comentarios, ajustes, variaciones y archivos adjuntos. Finalmente, las soluciones Regtech pueden automatizar el proceso de carga del informe revisado a la plataforma de envío del regulador.
Para ayudar aún más a los bancos con sus futuras presentaciones de informes, algunas soluciones de informes regulatorios respaldan el análisis de los informes que devuelven los reguladores para su modificación, registrando los comentarios y los cambios realizados en el informe que pueden usarse como referencia para mejorar la generación futura de informes.
Pruebas de resistencia
Dado que las pruebas de resistencia en sí mismas a menudo están vinculadas a los informes regulatorios (ya sea para fines internos o para el regulador), las soluciones Regtech de pruebas de estrés pueden aportar muchas de las mismas ventajas que las soluciones Regtech de informes regulatorios a los bancos.
Generación de escenarios
Regtech puede ayudar a los bancos a crear una fuente de datos centralizada que incluya datos específicos del banco y de mercado. Se ha observado que los modelos de pruebas de resistencia comparten una gran base de datos subyacentes de los datos transaccionales y de clientes de los bancos. La centralización de las fuentes de datos puede reducir significativamente la cantidad de esfuerzo dedicado a la agregación, limpieza y transformación de datos, proporcionando un mayor grado de sinergia. Además, el desarrollo de un motor central de generación de escenarios puede aprovechar una única fuente de datos de mercado y establecer un conjunto de escenarios para todo el banco que se aplicarán de manera coherente en diferentes escenarios de pruebas de resistencia. Las soluciones Regtech también pueden adoptar a menudo un enfoque de modelado más complejo para incorporar mejor las interdependencias / correlaciones entre los factores macroeconómicos.
Flujo de trabajo e integración de pruebas de estrés
Las pruebas de esfuerzo a menudo tienen un alto grado de interrelación. Por ejemplo, las pruebas de resistencia específicas del riesgo de mercado se pueden aprovechar para las pruebas de resistencia en todo el banco. Un flujo de trabajo de pruebas de resistencia en todo el banco puede facilitar la estandarización del proceso de pruebas de resistencia, identificar los modelos dependientes y agregar los resultados de las pruebas de resistencia. Una herramienta de flujo de trabajo eficiente también puede ayudar a realizar un seguimiento del ciclo de vida de varias pruebas de resistencia y permitir a los bancos coordinar y agilizar las pruebas de resistencia en todo el banco.
Gestión del modelo de pruebas de resistencia
Las pruebas de estrés implican un gran conjunto de modelos y herramientas, así como un juicio cualitativo. Una herramienta de gestión de modelos basada en la tecnología puede ayudar a los bancos a gestionar un inventario exhaustivo de modelos/herramientas y la documentación de apoyo pertinente. Esto proporcionará una pista de auditoría para las evaluaciones internas / externas. Para mejoras adicionales del modelo para fines internos o actualizaciones regulatorias, un inventario de modelo centralizado y completo también ayudará a evaluar holísticamente los impactos relevantes.
Modelado de informes
La aportación de las pruebas de resistencia puede ayudar a dar forma y complementar la información necesaria para crear un informe reglamentario. Algunas características clave de las soluciones Regtech incluyen diversas técnicas de modelado para analizar los datos recopilados, la capacidad de proyectar escenarios económicos / posiciones financieras y estimar el impacto de diferentes escenarios en los balances y ganancias de la institución. Las soluciones también ayudan a recopilar datos de eventos de estrés pasados, evaluar su impacto en los bancos en ese momento y medir cómo podrían afectar a un banco si volvieran a suceder.
Para los bancos que no cuentan con un marco, las soluciones Regtech relevantes ayudan a los bancos a establecer un marco de datos y procesos estandarizado para simplificar el proceso de pruebas de resistencia. Tener un marco establecido reduce el esfuerzo necesario para que los bancos personalicen cada proceso para escenarios de prueba específicos. La solución también ayuda a agregar todos los datos necesarios para todas las pruebas de esfuerzo en un único origen, lo que garantiza que los datos necesarios para los escenarios de prueba compartan la misma base de datos. En consecuencia, los bancos pueden saber fácilmente qué datos están disponibles y pueden evitar extraer los mismos conjuntos de datos en la base de datos, creando duplicaciones que pueden distorsionar los resultados de las pruebas de resistencia. Con estas características, los bancos pueden generar escenarios hipotéticos de pruebas de resistencia que sean realistas y proporcionen una indicación más precisa de cómo es probable que se desempeñe el mercado y el impacto resultante en la exposición del banco.
Consideraciones clave al adoptar las soluciones Regtech de Informes Regulatorios y Pruebas de Estrés
Las soluciones Regtech pueden ayudar a los bancos, especialmente a los bancos nacionales de importancia sistémica, a cumplir las expectativas regulatorias sobre la agregación de datos de riesgo y la presentación de informes de riesgo en virtud de los «Principios para la agregación efectiva de datos de riesgo y la presentación de informes de riesgo»4 emitidos por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea en enero de 2013, así como los requisitos de información regulatoria. Si bien la implementación de soluciones Regtech puede reducir costos y aliviar la carga de recursos, los bancos deben prepararse adecuadamente para integrar la solución en su modelo operativo. Las personas, las habilidades y los procesos deben realinearse para respaldar el uso efectivo de las soluciones Regtech. Esto es particularmente importante para los informes regulatorios y las pruebas de estrés, ya que la implementación u operación incorrecta de una solución Regtech podría conducir a informes regulatorios inexactos o pruebas de estrés que subestiman o sobreestiman los riesgos que enfrenta el banco en escenarios estresados, lo que lleva a infracciones de cumplimiento y / o gestión de riesgos y decisiones comerciales inapropiadas.
A continuación, se presentan algunas consideraciones clave que los bancos deben tener en cuenta antes de adoptar soluciones Regtech para ayudar con los informes regulatorios y / o pruebas de estrés:
• Gobernanza y supervisión de la solución Regtech: Sin una gobernanza y supervisión adecuadas, la solución Regtech puede usarse incorrectamente, lo que resulta en informes inexactos o incompletos. La solución propuesta debe evaluarse en función de los requisitos reglamentarios aplicables (por ejemplo, los requisitos de externalización). Si la solución propuesta está basada en la nube, se deben considerar controles adicionales como los relacionados con la ciberseguridad (los lectores pueden consultar el número 1 de la Guía de prácticas de adopción de Regtech sobre soluciones De Regtech basadas en la nube5 para ver más orientación sobre la seguridad en la nube). Los bancos también deben garantizar que se preste la debida atención a la protección y el mantenimiento de la confidencialidad de la información de los clientes, ya que algunos resultados reglamentarios o pruebas de resistencia pueden contener información sensible. Dada la naturaleza crítica de la información reglamentaria y las pruebas de resistencia, deben establecerse disposiciones de contingencia adecuadas para garantizar que los informes puedan recopilarse y presentarse y que se puedan realizar pruebas de resistencia en caso de que el sistema primario de información reglamentaria ya no esté disponible.
• Calidad e integridad de los datos: Este es uno de los mayores desafíos para los bancos que buscan adoptar una solución de informes regulatorios. La falta de identificación adecuada de todas las fuentes de datos necesarias para garantizar informes precisos, identificar a los propietarios de los datos, limpiar los datos e integrarlos en el modelo de datos dentro de la solución Regtech puede resultar en informes inexactos o incompletos. También es importante tener en cuenta el impacto de cualquier cambio realizado en los conjuntos de datos en los sistemas posteriores utilizados para otros fines dentro del banco.
• Evaluar la capacidad de la solución para admitir informes para todas las jurisdicciones aplicables: No todas las soluciones Regtech pueden admitir los informes requeridos por todos los reguladores. Es posible que una solución no cubra todos los campos o cálculos requeridos, y es posible que deba combinarse con otras soluciones o soluciones manuales para garantizar que el banco pueda cumplir con todas sus obligaciones de informes o pruebas de resistencia.
• Soporte y mantenimiento continuo de la solución Regtech:
– La automatización de informes elimina una gran cantidad de esfuerzo operativo manual. Sin embargo, los bancos deben ser conscientes de que ellos, o junto con el proveedor, deberán mantener y actualizar la solución Regtech (por ejemplo, agregar campos de informes adicionales y crear nuevas plantillas de informes, etc.) de acuerdo con los cambios en los requisitos reglamentarios.
– Los bancos también deben prestar atención al impacto ascendente de los cambios en los requisitos de información regulatoria que requerirán procesos sólidos de gestión del cambio. Por ejemplo, un nuevo requisito para agregar la «ubicación de ventas» de una operación puede requerir una gestión de cambios en el proceso de captura de operaciones, de modo que el comerciante sepa ingresar los detalles requeridos en
la etapa de captura de operaciones.
– Dado que algunos proveedores de Regtech se encuentran en el extranjero, existe el riesgo de un soporte técnico inadecuado para los clientes con sede en Hong Kong.
• Cultura: Los bancos podrían enfrentar resistencia cultural a la implementación de la tecnología, ya que las personas tienden a sentirse más cómodas trabajando a su antigua manera, o temen que la tecnología reemplace sus trabajos. Para garantizar que la solución devuelva el máximo valor para los bancos, la cultura y la gestión del cambio deben considerarse e implementarse.
Las soluciones Regtech de informes regulatorios y pruebas de estrés pueden proporcionar muchos beneficios, pero se debe considerar cuidadosamente la implementación de una solución crítica para el negocio para evitar cualquier impacto negativo.
Estrategia y gobernanza
Estrategia de informes regulatorios y pruebas de estrés
Los bancos deben tener claros los objetivos y resultados de sus funciones de informes regulatorios y pruebas de resistencia. Esto depende de una serie de factores que son únicos para cada banco, incluida la visión de la empresa, el tamaño de la empresa, el número y la ubicación de los centros operativos, la estructura de gobierno, la madurez existente en la arquitectura empresarial y las capacidades de recursos internos.
A continuación, se enumeran tres etapas de ejemplo para ayudar a las instituciones a evaluar su madurez actual de informes regulatorios y pruebas de resistencia:
Etapa 1: La adopción de procesos manuales tradicionales para cumplir con las obligaciones de Informes Regulatorios y Pruebas de Estrés. Los informes regulatorios y las pruebas de estrés se realizan únicamente con el propósito de cumplir con las obligaciones de cumplimiento y no están alineados con los beneficios comerciales.
• Ejemplo: Dependencia total de los procesos y controles manuales de extremo a extremo (equipo operativo y de cumplimiento) para producir informes regulatorios.
• Ejemplo: Los datos utilizados para generar pruebas de resistencia siguen aislados y no se comparten entre cada escenario de prueba de resistencia (incluidos los escenarios de pruebas de resistencia exigidos por el regulador y dirigidos por el negocio).
Etapa 2: La adopción de soluciones Regtech para cumplir con ciertas obligaciones de Informes Regulatorios y Pruebas de Estrés. Los informes regulatorios y las pruebas de estrés traen algunos beneficios comerciales, pero no se pueden medir / cuantificar formalmente.
• Ejemplo: Las soluciones Regtech ayudan a automatizar la recopilación de datos de diferentes fuentes para generar un informe. El equipo de cumplimiento solo necesita revisar el resultado, firmar y enviar manualmente al regulador correspondiente.
• Ejemplo: Las pruebas de esfuerzo inversas6 son posibles, pero solo con un esfuerzo significativo y con poco apoyo diagnóstico. Esto significa que es difícil investigar las fuentes de fallas potenciales o permitir la evaluación proactiva de riesgos y la implementación de la estrategia más adecuada para el monitoreo, la prevención y la mitigación de riesgos.
Etapa 3: Uso extensivo e integrado de las soluciones Regtech en múltiples unidades de negocio para gestionar los informes regulatorios y las pruebas de estrés de la empresa. Los resultados de las pruebas proporcionan información para la estrategia empresarial y no se limitan al cumplimiento normativo. Los informes regulatorios y las pruebas de estrés están alineados con la estrategia comercial y ofrecen beneficios comerciales, con resultados medibles y mejoras continuas.
• Ejemplo: Una única base de datos centralizada que alberga los datos necesarios para todas las necesidades de informes reglamentarios y pruebas de resistencia.
• Ejemplo: El procedimiento de presentación de informes reglamentarios en toda la empresa está en su lugar y es consistente en cada área de negocio. La solución de informes tiene una capacidad integrada para diseñar y ejecutar informes ad hoc que se pueden utilizar para identificar tendencias clave y respaldar las decisiones comerciales.
• Ejemplo: Las pruebas de esfuerzo inversas son totalmente compatibles con las soluciones Regtech, incluido el soporte de diagnóstico para la prueba de esfuerzo inverso. Esto significa que es posible investigar rápidamente las fuentes de fallas potenciales y permitir la evaluación proactiva de riesgos y la implementación de la estrategia más adecuada para el monitoreo, la prevención y la mitigación de riesgos.
Gobernanza y marco común
La implementación de Regtech de Informes Regulatorios y Pruebas de Estrés no debe ser un esfuerzo de una sola vez. Los bancos deben establecer un marco de gobernanza sostenible y sólido para mantener un ejercicio regular de cumplimiento de los requisitos nuevos y modificados en la presentación de informes y las pruebas de resistencia. Los elementos clave a incluir en los proyectos de implementación de Regtech son:
• Determinar los hitos del proyecto, los factores clave de éxito, los plazos del proyecto e implementar mecanismos para monitorear e informar sobre el progreso
• Asegurar la supervisión apropiada de la alta gerencia y / o la junta
• Involucrar a todas las funciones y departamentos relevantes
• Considerar la posibilidad de formar un comité directivo
• Definir la propiedad tanto del proceso como de la solución Regtech para garantizar la supervisión de la efectividad operativa de la solución
• Identificar las brechas de habilidades y los socios estratégicos con los que trabajar
• Evaluar las capacidades en habilidades, experiencia y capacidad de los recursos clave durante la implementación y posterior a la implementación para el mantenimiento continuo y el ajuste de la solución
La función de informes regulatorios y pruebas de estrés debe ser una parte interesada activa en el grupo de transformación digital de un banco. Es importante asegurarse de que cualquier cambio en el sistema de grupo implique consideraciones de todos los requisitos reglamentarios de información aplicables al comienzo del programa, y que estos requisitos estén integrados en el sistema.
Organización y cultura
Las soluciones Regtech pueden automatizar una gran parte de la función de informes regulatorios y pruebas de estrés. Para que una solución sea totalmente adoptada y aceptada por los miembros relevantes del equipo, los bancos deben asegurarse de que las funciones y beneficios de la nueva solución se expliquen adecuadamente a los equipos afectados dentro de la organización. Para capacitar a los empleados, los analistas pueden ser capacitados para utilizar las funciones más avanzadas de la solución para mejorar los conocimientos que generan, aumentando así el valor que los equipos de Informes Regulatorios y Pruebas de Estrés pueden aportar al banco.
Consideraciones de implementación
Preparación de datos
Identificar los datos
• Establecer un proceso simplificado de adquisición y transformación de datos para crear una fuente centralizada de datos «verificada» para informes regulatorios y pruebas de estrés
• Construir un inventario de fuentes de datos clave y asignarlas a los propietarios de datos. Esto se puede hacer a través de una serie de talleres centrados en la propiedad de datos.
• Utilizar soluciones automatizadas para realizar una revisión del linaje de datos que incluya la captura y documentación de los flujos de datos desde los sistemas de origen hasta el destino final en el informe regulatorio o la prueba de estrés. Esto ayudará a identificar cualquier problema o bloqueo que pueda afectar la precisión de los informes regulatorios o las pruebas de resistencia. Sin embargo, los bancos deben tener en cuenta que el rendimiento de una solución de linaje de datos puede variar en función de la complejidad de la arquitectura general de la aplicación del banco, y el esfuerzo requerido para configurar la solución no debe subestimarse.
• Realizar una evaluación de riesgos para identificar los elementos de datos más críticos y rastrearlos hasta la fuente de datos original y el propietario para garantizar que se implementen los controles adecuados sobre la calidad de los datos.
Transformar los datos
• Adoptar especificaciones de datos estandarizadas en diferentes bases de datos cuando sea factible
• Implementar una herramienta ETL para automatizar la recopilación y el procesamiento de datos
• Identificar los elementos de datos regulatorios clave y abordar cualquier problema a nivel de fuente de datos, a través de proyectos de remediación de datos en toda la empresa, incluida la implementación de monitoreo continuo de la calidad de los datos y la documentación del linaje de datos.
Documentación
• Estandarizar la documentación de las fuentes de datos, las especificaciones y cualquier ajuste o mejora para ayudar a las funciones de control interno o a las partes externas, como los auditores o los equipos de examen de los reguladores, a obtener pruebas suficientes para respaldar las opiniones sobre la integridad y precisión de los datos presentados en los informes finales.
Digitalización y Automatización
Adquisición de Soluciones
Los bancos deben considerar y comparar los costos y beneficios de las soluciones listas para usar, las soluciones a medida y el desarrollo y la entrega internos, o una combinación de desarrollo comercial e interno. En particular, los bancos deben prestar atención a las siguientes áreas al realizar el análisis de costo-beneficio:
• Evaluar la capacidad de la solución para respaldar la presentación de informes para todas las jurisdicciones aplicables
• Evaluar el modelo de soporte y mantenimiento continúo ofrecido por la solución Regtech, y garantizar que exista un equipo de soporte interno adecuado para cerrar cualquier brecha:
– Evaluar el marco de tiempo y el método de soporte ofrecido por el proveedor en respuesta a los cambios en las reglas de informes regulatorios, determinar si se requiere que los analistas legales, de cumplimiento, de negocios y evaluadores internos respondan, y los recursos y el enfoque necesarios para responder a los cambios en las reglas de informes regulatorios.
– Evaluar el Acuerdo de Nivel de Servicio (SLA) de soporte técnico ofrecido por el proveedor, y la ubicación del soporte para prepararse para la cobertura de soporte técnico interno
Desarrollo e implementación de soluciones
Para comenzar su viaje Regtech, los bancos pueden considerar reemplazar los procesos y controles manuales incorporando la automatización en los procesos de informes regulatorios y pruebas de estrés. Esto se puede hacer mediante el uso de Robotic Process Automation (RPA) y herramientas de flujo de trabajo de plataforma low-code7 que son fáciles de implementar para automatizar los procesos manuales que actualmente se realizan en hojas de cálculo. En la Figura 1 a continuación se presenta un marco de implementación de RPA de ejemplo para ayudar con la implementación de la automatización.
Algunas acciones que los bancos pueden considerar para digitalizar y automatizar sus procesos de Reporting Regulatorio y Pruebas de Estrés son:
• Realizar una revisión de extremo a extremo de los procesos de Informes Regulatorios y Pruebas de Estrés, identificando a los propietarios de procesos relevantes y entendiendo las actividades que realizan.
• Identificar procesos manuales que impliquen la ejecución repetitiva de técnicas estándar de limpieza de datos (como reformatear campos de datos o etiquetar datos con códigos de informes)
• Utilizar una herramienta piloto de orquestación de procesos que admita la identificación de la variación del proceso, lo que ayuda a impulsar la eficiencia / estandarización a través de una mayor visibilidad y menos dependencia de las hojas de cálculo
• Crear un inventario de todas las pruebas de resistencia realizadas en todo el banco y estandarizar las plantillas y procesos de recopilación de datos cuando sea posible para facilitar la adopción de técnicas de RPA
• Estandarizar e intentar centralizar los procesos en diferentes grupos de productos y líneas de negocio antes de implementar soluciones RPA
• Evaluar la preparación de los sistemas existentes para interactuar con la solución • Desarrollar las capacidades necesarias para apoyar la implementación de la solución
• Documentar completamente las técnicas de RPA adoptadas para facilitar las pruebas en una etapa posterior por parte de las partes interesadas internas y externas
• Considerar la posibilidad de realizar pruebas paralelas de una solución con una solución existente para garantizar la eficacia
• Realizar pruebas periódicas para garantizar que los procesos y controles automatizados funcionen según lo diseñado
• Generar automáticamente análisis de impacto sobre nuevos cambios en las operaciones y políticas
En el caso en que un banco ya automatiza la mayoría de sus procesos, puede mejorar aún más el proceso de informes regulatorios y pruebas de estrés mediante la implementación de una solución estratégica de extremo a extremo (es decir, una solución que respalde los procesos de extracción de datos de entrada, preformación de mapeos / cálculos regulatorios, generación de retornos regulatorios y producción de informes de información de gestión para su análisis), teniendo en cuenta que la solución debe ser escalable y flexible para atender a los informes regulatorios y regulatorios. cambios en el negocio.
Como parte de la implementación de la solución Regtech, es fundamental que existan disposiciones de contingencia adecuadas para garantizar que se puedan compilar y presentar informes y que se puedan realizar pruebas de resistencia en caso de que el sistema de informes regulatorios primarios ya no esté disponible.
Caso de uso #1 – Solución de informes regulatorios para un banco virtual
Desafío
Un banco virtual recientemente establecido en Hong Kong necesitaba adoptar una solución de informes regulatorios y pruebas de estrés que estuviera alineada con su modelo de negocio, maximizando el uso de la tecnología para minimizar el esfuerzo manual y automatizar los procesos y controles relacionados. El desafío específico que enfrentó fue que el banco virtual necesitaba implementar un proceso de informes regulatorios que fuera escalable dado el crecimiento futuro planificado del negocio. Un proceso o solución tradicional de informes regulatorios manuales para compilar los rendimientos regulatorios habría requerido una mayor inversión o desarrollo más adelante a medida que el tamaño del banco virtual crecía y su gama de productos se expandía. Además, el banco también necesitaba ser capaz de generar resultados de pruebas de resistencia de manera oportuna con un mínimo de trabajo manual e intervención.
Aproximación
Con el fin de adoptar el proceso de informes regulatorios más eficiente y efectivo que sea escalable para el crecimiento futuro y la expansión del producto del banco virtual, optó por adoptar una solución Regtech de informes regulatorios y pruebas de estrés e integrarla completamente con el sistema bancario central del banco virtual, minimizando así los pasos manuales necesarios para producir los rendimientos regulatorios o los informes de pruebas de estrés.
Factores clave del éxito
• Se identificó una solución Regtech de informes regulatorios que tenía un historial establecido de adopción por parte de los bancos en Hong Kong para cumplir con los requisitos de informes regulatorios locales. Esto significaba que:
– Todas las plantillas de informes relevantes se integraron completamente en la solución de informes elegida
– El banco pudo contratar a miembros del equipo local de informes regulatorios con experiencia previa en el uso de este tipo de solución.
• Cuando el banco virtual implementó la solución Regtech, uno de los primeros pasos clave fue llevar a cabo una serie de talleres para identificar la propiedad de los datos de origen dentro de la organización. El proveedor de Regtech elegido trabajó con los equipos de informes financieros y regulatorios recién contratados para identificar los puntos de datos clave dentro del sistema bancario central del banco. Las primeras decisiones sobre los datos clave que debían extraerse y los sistemas de origen en los que se capturaban eran esenciales para evitar esfuerzos adicionales en una etapa posterior para reconfigurar la solución de informes.
• Fue necesaria la integración total de la solución de informes regulatorios y pruebas de estrés con el sistema bancario central ascendente para garantizar la integridad, precisión y eficiencia del proceso de informes regulatorios. Las dependencias de otros flujos de trabajo dentro del proyecto general para establecer el banco virtual significaron que no era factible completar esta integración a tiempo para el inicio de los negocios. En lugar de proceder con una implementación subóptima de la solución Regtech, se utilizaron plantillas de informes manuales hasta que la solución Regtech de informes regulatorios y pruebas de estrés pudiera integrarse completamente con el sistema bancario central ascendente.
• Dado que el banco virtual aún no había comenzado a operar, no tenía ningún dato que pudiera usarse para UAT de la solución de informes elegida. Con la falta de datos para UAT, el banco preparó datos ficticios que simularon los productos y saldos esperados en el primer año de operaciones. UAT se realizó utilizando los datos ficticios para garantizar que el sistema de informes regulatorios se configurara adecuadamente antes de la puesta en marcha.
Caso de uso # 2 – Pruebas de estrés de riesgo climático
Desafío
Las pruebas de estrés por riesgo climático son un tema de rápida aparición en el mercado financiero. También se ha convertido en un área de enfoque regulatorio global para la industria bancaria. Las instituciones todavía están explorando diferentes enfoques para realizar pruebas de estrés de riesgo climático, y aún no se ha formado un consenso en términos de metodología. La prueba de resistencia al riesgo climático recientemente implementada requiere que se consolide el impacto del estrés de todos los tipos de riesgo tradicionales (por ejemplo, riesgo de crédito y riesgo de mercado). Un banco de Hong Kong se enfrentó al reto de consolidar una gran cantidad de datos de diferentes fuentes (tanto datos internos sobre las exposiciones del Banco como datos externos sobre diferentes industrias y ubicaciones) y aplicar un nuevo conjunto de escenarios de pruebas de resistencia con un horizonte mucho más largo y un esquema de identificación de riesgos más complejo que incluye riesgos físicos y de transición. Para superar este desafío, este banco optó por adoptar una solución Regtech para recopilar los datos y luego aprovechar las capacidades de análisis de big data para desarrollar los escenarios de prueba de estrés.
Aproximación
El banco contrató a un consultor con experiencia en la materia en pruebas de estrés y, en particular, en el área emergente de pruebas de estrés de riesgo climático, junto con capacidades tecnológicas para desarrollar conjuntamente una solución Regtech que cumpla con los requisitos regulatorios y se adapte a los sistemas y procesos internos del banco.
• El primer paso fue que el equipo del proyecto definiera y separara los riesgos físicos y de transición.
• Dado que las pruebas de resistencia al riesgo climático son un área emergente, la recopilación de datos ha sido en gran medida manual e indefinida. El equipo del proyecto aprovechó el big data y la Inteligencia Artificial para identificar relaciones no lineales entre diferentes factores y consideraciones relacionadas con el clima extremo y otras posibles consecuencias del cambio climático. Específicamente, el equipo del proyecto utilizó el aprendizaje automático que se entrenó utilizando una unidad de procesamiento de tensores (TPU). Esto permitió la evaluación de las áreas que están expuestas a un mayor riesgo de inundación en función de su elevación y ubicación geográfica. Este análisis no habría sido posible si se hubieran utilizado los modelos de regresión tradicionales.
• A continuación, el equipo del proyecto definió el alcance, las medidas y el enfoque en función de los factores de riesgo clave identificados. El riesgo de crédito se ha identificado como el mayor impulsor en los escenarios de pruebas de estrés por riesgo climático9 . Tomando el riesgo físico como ejemplo, se cree que la pérdida de valor de la garantía es uno de los principales factores que aumenta la pérdida crediticia esperada de los préstamos inmobiliarios. Posteriormente, se seleccionó la pérdida dada por incumplimiento para los préstamos inmobiliarios como una de las medidas de modelización para cuantificar la posible pérdida del valor de la garantía.
• La solución permitió la agregación de la pérdida potencial y el impacto de capital de cada uno de los tipos de riesgo, centrándose en los tres riesgos del pilar 1 (es decir, riesgo de crédito, riesgo de mercado y riesgo operativo) en cada escenario de prueba de estrés de riesgo climático.
• Luego se desarrolló un motor de simulación de escenarios dentro de la solución Regtech para generar escenarios sobre el ataque de tifones, la temperatura y el cambio del nivel del mar, etc. para evaluar el riesgo climático.
Factores clave del éxito
• Localización: a pesar de que las pruebas de resistencia de riesgo climático fueron iniciadas por los reguladores globales y se definió un conjunto de escenarios de pruebas de estrés, es fundamental que la institución pueda adoptar y aplicar el escenario de una manera que se adapte a la situación local y pueda estar respaldada por datos regionales. Esto significaba que una solución lista para usar desarrollada en otra parte del mundo no habría sido adecuada para este caso de uso. El uso de la solución Regtech permitió que la experiencia localizada en la materia y la orientación proporcionada por el consultor se incorporaran a la solución tecnológica, asegurando que fuera aplicable y cumpliera con los requisitos específicos de Hong Kong.
• Maximización del uso de datos disponibles interna / externamente: la solución Regtech permitió la utilización de más de 20 fuentes de datos de información pública externas, estados financieros de contrapartes y datos de pérdidas históricas recopilados internamente.
• Enfoque dirigido: la solución Regtech facilitó el análisis específico de los datos, lo que permitió la identificación de riesgos materiales y los análisis de atribución, lo que ayudó a reducir el alcance al centrarse en ciertas carteras (por ejemplo, préstamos inmobiliarios) y determinar las medidas (por ejemplo, pérdida por incumplimiento y probabilidad de incumplimiento).
• Aprovechar al máximo los modelos existentes/marco de pruebas de resistencia, por ejemplo, ajustando los modelos internos existentes basados en la calificación para la pérdida dada la falta y la probabilidad de incumplimiento mediante la adición de nuevas variables y la aplicación de los nuevos escenarios.
Los dos casos de uso anteriores ilustraron cómo algunos bancos están aplicando Regtech para facilitar las funciones de informes regulatorios y pruebas de estrés. Los bancos abordaron los desafíos de los datos con métodos prácticos, como talleres de identificación de la propiedad de los datos, y prestaron atención a la localización de la solución respaldada por datos regionales. El uso de Regtech en estos ejemplos permitió a los bancos, en ambos casos, mejorar la eficacia y eficiencia de las funciones de Informes Regulatorios y Pruebas de Estrés.
