Una publicación de blog del director ejecutivo de la Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), Stephan Wolf, ofrece una visión tentadora de un nuevo enfoque de la identidad digital para informes comerciales (entre muchas otras cosas).A medida que el D6WG (o grupo de trabajo sobre Firmas Digitales en XBRL) de XBRL International avanza hacia la publicación de los borradores iniciales de sus especificaciones, cada vez está más claro que el nuevo IPJ verificable (o vLEI) liderado por la GLEIF será un enfoque enormemente convincente para confirmar y asegurar la identidad de los sujetos obligados y sus informes de forma digital que pueda ser reconocida en todo el mundo.
La próxima especificación Firmas digitales en XBRL proporcionará una forma de asociar una firma digital, o varias firmas digitales, con un documento XBRL, como un informe XBRL en línea proporcionado a un regulador o bolsa de valores. Los firmantes tendrán un mecanismo que les permitirá definir qué partes del informe han firmado. Este podría ser el informe completo, secciones específicas o, en última instancia, solo hechos particulares. La especificación establecerá un enfoque estandarizado para lograr este nivel de claridad, pero no obligará al uso de ninguna tecnología de firma específica.
Como deja claro el blog de Stephan, la vLEI asocia a una persona concreta con una función dentro de una entidad jurídica específica. El LEI es la piedra angular para la identificación de entidades corporativas a nivel mundial. El vLEI va mucho más allá al proporcionar una conexión digital criptográfica permanente entre una persona y un rol particular dentro de esa entidad corporativa en un momento específico.
Estas características hacen del vLEI un candidato particularmente interesante para su uso por parte de reguladores y responsables políticos. A nuestro modo de ver, vLEI combinado con las próximas firmas digitales en la especificación XBRL puede:
• mejorar materialmente la ciberseguridad regulatoria al actuar como un mecanismo de autenticación mediante una firma digital. Esto podría funcionar por sí solo o en conjunto con los acuerdos de seguridad perimetral confiables existentes de un regulador. Si un pirata informático intenta alterar maliciosamente un informe, tendría que violar la seguridad tanto del regulador como del emisor.
• permitir múltiples niveles de responsabilidad, al conectar permanentemente la firma de una persona en un rol particular con una entidad informante específica. Esto podría usarse de muchas maneras, por ejemplo, mejorando la certificación del control interno a través de la firma pública del CEO y del CFO, o que el presidente de la junta y el auditor externo aprueben las finanzas y el informe de auditoría, o un director de sostenibilidad y un funcionario independiente. proveedor de aseguramiento aprueba la sección climática de un informe integrado. Todo de forma digital que vincula sus firmas con el sujeto obligado.
Hemos cubierto estos desarrollos antes, pero todo esto se está acercando ahora. ¿Interesado? Si eres regulador, deberías empezar a pensar en estas opciones. Si usted es auditor, debería pensar en la forma en que estos mecanismos podrían mejorar la confianza. Si es un proveedor de software, es hora de empezar a pensar en cómo utiliza estas tecnologías y cómo proporciona una experiencia de usuario clara y fluida.
Categoría: GLEIF – Sistema Global del Identificador de Personas Jurídicas
La GLEIF sigue el ritmo de las implementaciones regulatorias actualizadas del IPJ
La Fundación Global de Identificadores de Personas Jurídicas (GLEIF) desempeña un papel fundamental en el seguimiento y facilitación de la adopción del Identificador de Personas Jurídicas (IPJ) en la supervisión y presentación de informes regulatorios. La GLEIF actualiza periódicamente su lista de actividades regulatorias actuales y propuestas que involucran la utilización de IPJ, lo que refleja el compromiso continuo con la transparencia y el cumplimiento regulatorio.
Para el año 2024, se vislumbran en el horizonte varias implementaciones regulatorias dignas de mención. En Japón, la Agencia de Servicios Financieros (FSA) solicita el uso del LEI a través de actualizaciones de la FIEA: Ley de Intercambio e Instrumentos Financieros. La FSA de Japón enfatiza la importancia de los IPJ en la supervisión de las transacciones de derivados extrabursátiles, mejorando la integridad del mercado.
En la UE, el uso del IPJ será obligatorio con la nueva regulación contra el lavado de dinero y la regulación de transferencia de criptoactivos. La UE espera aprovechar los IPJ para combatir los delitos financieros y garantizar la integridad de las transferencias de fondos.
A medida que la GLEIF continúa actualizando su lista de implementaciones regulatorias, invita a las partes interesadas a brindar comentarios sobre cualquier legislación futura relevante para la adopción del IPJ. Este enfoque colaborativo garantiza un reflejo completo y preciso del panorama cambiante de la identificación de entidades legales.
Para obtener información detallada sobre estas actividades regulatorias y más, consulte la Lista de implementaciones regulatorias de la GLEIF.
La GLEIF y Open Ownership colaboran para impulsar la transparencia de la propiedad corporativa.
La Fundación Global de Identificadores de Entidades Jurídicas (GLEIF) y Open Ownership han unido fuerzas para introducir Identificadores de Entidades Jurídicas (LEI) en conjuntos de datos que estén en consonancia con el Estándar de Datos de Beneficiarios. El objetivo principal es mejorar la transparencia en la propiedad corporativa y el control en apoyo de la seguridad, pagos más rápidos.
Open Ownership proporciona datos transparentes sobre beneficiarios reales para combatir la corrupción y reducir el riesgo de inversión, con registros de más de 9,6 millones de empresas.
La asociación tiene como objetivo conectar con precisión los datos de beneficiarios reales con otra información crítica que se puede mapear globalmente a través del LEI, como presentaciones de empresas, datos de licencias y listas de sanciones.
Stephan Wolf, director general de la GLEIF, destacó la importancia de la iniciativa de datos abiertos en la lucha global contra los delitos financieros. Destacó que los datos empresariales de alta calidad y accesibles electrónicamente son vitales para combatir las finanzas ilícitas, descubrir riesgos ocultos en los mercados financieros y las cadenas de suministro, y prevenir el uso indebido delictivo de las empresas, especialmente a medida que las empresas automatizan cada vez más sus operaciones.
Wolf destacó el papel fundamental del IPJ como conector de datos, que permite una comparación eficiente de conjuntos de datos críticos. Ahora que los IPJ están conectados a información sobre beneficiarios reales y otros conjuntos de datos, su valor ha aumentado, especialmente para facilitar pagos instantáneos y transfronterizos.
Por qué la estandarización es crucial para la calidad de los datos de identidad del IPJ
Con datos de todo el mundo, es crucial que la Fundación Global Legal Entity Identifier (GLEIF) trabaje con estándares de datos para garantizar que el Legal Entity Identifier (LEI) sea confiable en todo el mundo.
La GLEIF publicó recientemente un documento explicativo que resume la importancia de la estandarización para garantizar que el IPJ consista en datos de identidad de calidad.
El LEI es un identificador único asignado a las personas jurídicas que participan en transacciones financieras a nivel mundial. El sistema LEI se creó como resultado de la crisis financiera de 2008 para aumentar la transparencia y la rendición de cuentas en los mercados financieros al proporcionar un identificador único y estándar para cada entidad legal involucrada en transacciones financieras, con muchas iniciativas que ahora amplían su alcance a empresas de todo tipo.
Para la GLEIF, la estandarización de los datos es crucial porque permite el intercambio eficiente y preciso de información de identidad comercial, sin importar dónde resida o haga negocios la empresa. GLEIF armoniza los datos recopilados mediante el uso de estándares globales para datos de identidad, como datos de referencia conectados al IPJ. Los datos LEI se recopilan de varias fuentes a nivel mundial, pero para mantener la coherencia en una base de datos global, la estandarización es clave.
Otro paso clave para vLEI – GLEIF abre un programa para emisores de identidad digital
La Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF) dio otro paso significativo hacia la realización de un ecosistema de identidad digital para todas las entidades jurídicas en todas las partes, con el lanzamiento del Programa de Calificación de Emisores de IPJ verificable.
Más de dos millones de entidades jurídicas de todo el mundo ya se identifican internacionalmente utilizando un IPJ (Identificador de Personas Jurídicas), un sistema global de identidad empresarial respaldado y supervisado por el G20, el Consejo de Estabilidad Financiera (FSB) y un grupo de autoridades públicas de todo el mundo. Para fomentar una adopción más amplia del IPJ por parte de las personas jurídicas de todo el mundo, la GLEIF, el guardián oficial del sistema global del IPJ, se está moviendo rápidamente para ampliar las capacidades del sistema para ofrecer una contraparte digital al IPJ: el vLEI (IPJ verificable).
El valor de la transparencia en la financiación del comercio digital
En la economía digital globalizada, el trabajo de verificar las identidades de los socios comerciales se está volviendo más complejo y costoso a medida que pasa cada mes. Los datos de la GLEIF (véanse los enlaces relacionados a continuación) destacaron que el 50 % de las instituciones financieras utilizan, en promedio, cuatro identificadores diferentes para validar cada organización cliente. Las empresas individuales, que carecen tanto de las habilidades de verificación como de los recursos de las instituciones financieras, luchan aún más.
Progreso rápido en el vLEI, incluido un nuevo marco de gobernanza
Bajo la dirección de la GLEIF, el Sistema Global del IPJ ha proporcionado, durante años, datos abiertos y fiables que permiten la identificación inequívoca de entidades jurídicas de todo el mundo. Con más de dos millones de IPJ ya en uso, la GLEIF está tomando medidas para aprovechar su éxito impulsando la adopción voluntaria del IPJ entre las entidades jurídicas de todas las industrias a nivel mundial, para establecer el IPJ como el sistema de identidad organizacional de facto del mundo.