INTRODUCCIÓN
El Reglamento EIOPA revisado introdujo nuevas tareas para EIOPA, una de ellas es fomentar y monitorear la independencia de supervisión.[1] El artículo 8, apartado 1, del Reglamento de la AESPJ establece que la AESPJ “contribuirá a la aplicación coherente de los actos de la Unión jurídicamente vinculantes, en particular mediante una cultura de supervisión común […] que fomente y controle la independencia de la supervisión”. Además, el artículo 30, apartado 3, del Reglamento EIOPA establece que las revisiones inter pares se utilizarán como herramienta para “evaluar el grado de independencia y las disposiciones de gobernanza de la autoridad competente[2] […]”.
La EIOPA consultó los estándares globales disponibles establecidos por el BIS, IOSCO y la IAIS. Como los estándares establecidos por la IAIS son los más elaborados, se decidió tomar estos estándares de la IAIS como punto de partida. El BIS, IOSCO e IOPS tienen principios muy similares pero en una forma menos elaborada. Además, la AESPJ cooperó estrechamente con las demás AES durante todo el proceso.
EL OBJETIVO DE LA INDEPENDENCIA
Los objetivos de la IAIS para la independencia de las autoridades supervisoras se establecen en ICP 2 como un instrumento para mejorar la credibilidad de la autoridad supervisora. El PCI 2 establece que la independencia operativa, la rendición de cuentas y la transparencia de las autoridades supervisoras contribuyen a la legitimidad y credibilidad del proceso de supervisión.
Las autoridades de supervisión son organismos públicos que sirven al interés público sobre la base de sus respectivas funciones de supervisión. Para evitar posibles conflictos de intereses y apoyar la supervisión objetiva y la toma de decisiones, no solo se deben tener en cuenta el cumplimiento de los principales objetivos de la supervisión, sino también la gobernanza en torno a los procesos de supervisión y el funcionamiento de la autoridad supervisora a través de la cual se toman estas decisiones. Por lo tanto, se requiere una buena gobernanza para la forma en que se gestiona, evalúa y rinde cuentas a los supervisores.
Además, la independencia adecuada es una herramienta crucial para reducir la probabilidad de influencia indebida de la industria y de interferencia política
4 PRINCIPIOS CON CRITERIOS ESPECÍFICOS
El ICP 2 de la IAIS establece que las autoridades de supervisión deben ser operacionalmente independientes, responsables y transparentes en el ejercicio de sus responsabilidades y poderes, y tener los recursos adecuados para cumplir con sus responsabilidades. Estos tres requisitos se basan en ICP1, que establece que cada autoridad responsable de la supervisión de seguros debe tener sus poderes y los objetivos de la supervisión de seguros claramente definidos.
Además, ICP 2 requiere independencia financiera e independencia personal.
El artículo 31 de la Directiva Solvencia II y el artículo 51 de la Directiva FPE establecen requisitos de transparencia y responsabilidad de las autoridades de supervisión y solicita a las autoridades de supervisión que realicen sus tareas de manera transparente y responsable (con el debido respeto a la protección de la información confidencial). . También establece requisitos mínimos para la divulgación de la información. En su caso, en el texto se hacen referencias a la Directiva Solvencia II y la Directiva FPE.
La EIOPA utilizó estos 4 elementos como principios fundamentales. Debajo de cada principio, se especifican criterios detallados para la evaluación de la independencia de las autoridades de supervisión con el objetivo de a) proporcionar claridad a las autoridades de supervisión sobre los estándares de la EIOPA para el nivel de independencia yb) tener un conjunto de criterios sobre la base de los cuales la EIOPA puede Realizar evaluaciones de la independencia de las autoridades supervisoras. El conjunto de criterios en este documento no pretende ser una mera lista de verificación y cualquier revisor deberá ejercer su juicio al utilizar los criterios.
PRINCIPIO 1 – INDEPENDENCIA OPERATIVA
Las autoridades supervisoras deben tener independencia operativa.
Las leyes nacionales deben asignar mandatos y objetivos claros y explícitos a las autoridades supervisoras.
Todos los supervisores en sus tareas diarias deben aplicar los principios de independencia, transparencia y responsabilidad.
1.1 Sin interferir con la autonomía institucional de los Estados miembros para definir la estructura de gobernanza de sus supervisores locales y, al mismo tiempo, sin perjudicar su funcionamiento independiente, cualquier forma de influencia política o de otras partes interesadas sobre la autoridad de control – directa o indirecta – debería prohibirse.
1.2 Para lograr este objetivo, la autoridad de control debe estar habilitada por la ley primaria para:
- Cumplir con sus tareas sobre la base de objetivos claros y mandato promulgado por ley;
- Ejercerá sus responsabilidades y poderes con un número suficiente de personal y recursos financieros para cumplir su mandato. Esto con total discreción para asignar estos recursos y contratar a su propio personal de manera autónoma, incluida la libertad de fijar las remuneraciones y las condiciones contractuales aplicables a su personal. El personal y los miembros de la junta deben poseer suficientes habilidades y competencias de supervisión para garantizar que, en su conjunto, mantengan los conocimientos legales y técnicos adecuados y las habilidades de comportamiento requeridas para cumplir con sus tareas. Además, el personal y los miembros de la junta deben funcionar bajo el mandato de la autoridad supervisora y no depender de ninguna otra autoridad;
- llevar a cabo el proceso de supervisión de acuerdo con altos estándares de gobernanza que se evalúan y revisan periódicamente y que incluyen un proceso claro de toma de decisiones, así como procedimientos escritos sobre medidas de supervisión y sanciones;
- tomar medidas de supervisión (incluidas sanciones) y otras decisiones sin interferencia de ninguna parte del gobierno, incluidos otros organismos gubernamentales, el legislador y el sector de seguros o pensiones.
1.3 El personal y los miembros de los órganos rectores de las autoridades de supervisión no deben buscar ni recibir instrucciones de las instituciones u órganos gubernamentales o de los representantes del sector antes de tomar sus decisiones de supervisión y políticas, a menos que sea legalmente requerido por razones objetivas. Además, las instituciones u órganos gubernamentales, los representantes del sector y cualquier otro organismo público o privado, no podrán influir en los miembros de los órganos de decisión de las autoridades supervisoras y, por tanto, no formar parte de la junta de gobierno. (Véase también más adelante El funcionamiento de los órganos de gobierno de las autoridades supervisoras).
1.4 Las relaciones institucionales y los marcos de rendición de cuentas entre la autoridad supervisora y el gobierno deben estar claramente definidos en la legislación, especificando las circunstancias (por ejemplo, donde se pueden esperar importantes implicaciones socioeconómicas de una decisión) y los procesos para compartir información, procesos de consulta o aprobación entre la autoridad supervisora y el gobierno. Las operaciones diarias de la autoridad supervisora no deben estar sujetas a consulta o aprobación por parte del gobierno o cualquier otro organismo público o privado.
1.5 Las autoridades de supervisión deben, dentro y de conformidad con el marco legal aplicable, tener autonomía para establecer reglas y regulaciones técnicas y procedimientos e instrucciones prácticos para los sectores bajo su supervisión, basados en estándares europeos y mejores prácticas cuando estén disponibles. Algunos ejemplos son la información que debe presentarse para las solicitudes de autorización, las directrices sobre el gobierno interno de las instituciones financieras, la información que debe proporcionarse a los titulares de pólizas.
1.6 Se solicita una definición clara de la estrategia y el plan de trabajo de la autoridad supervisora para permitir la planificación y el establecimiento adecuados de prioridades y plazos. En particular, dicha planificación podría ser esencialmente una planificación « operativa », teniendo en cuenta el impacto / probabilidad de los riesgos derivados de las entidades supervisadas (siguiendo un enfoque de abajo hacia arriba), pero también debe complementarse con una planificación « estratégica » que defina las prioridades estratégicas establecidas teniendo en cuenta la evolución general del mercado, los riesgos y las vulnerabilidades a nivel macro y las aportaciones de otras autoridades nacionales y europeas competentes.
1.7 Cuando la autoridad de supervisión tiene el poder de delegar actividades de supervisión a terceros, debe seguir procedimientos claramente definidos, documentados y transparentes al hacerlo. La autoridad de supervisión retiene la responsabilidad y la supervisión de cualquier actividad delegada en el mismo grado que las actividades no delegadas. La delegación de poderes no debe afectar negativamente la capacidad del supervisor para llevar a cabo una supervisión eficaz o cumplir sus objetivos.
1.8 Las autoridades de supervisión deben tener acceso a recursos materiales adecuados, tales como TI (hardware y software), estándares de seguridad y acceso a fuentes de información relevantes, a fin de implementar adecuadamente el proceso de revisión de supervisión.
EL FUNCIONAMIENTO DE LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO DE LAS AUTORIDADES SUPERVISORES[3]
1.9 La legislación debería definir las responsabilidades del órgano de gobierno de la autoridad supervisora y establecer un proceso de toma de decisiones claro e independiente.
1.10 Las instituciones u organismos gubernamentales, los representantes del sector y cualquier otro organismo público o privado, no podrán formar parte de la junta de gobierno.
1.11 La autoridad de control debe obligar al personal y a los miembros de su órgano de gobierno a informar sobre los conflictos de intereses. El personal y los miembros del órgano de gobierno de la autoridad de control deben excluirse de las decisiones en las que tengan un conflicto de intereses.
1.12 Las autoridades de supervisión deben tener procedimientos internos adecuados para ayudar a garantizar que la autoridad sea consistente en las acciones y decisiones que toma: los requisitos de supervisión y los procedimientos de supervisión deben aplicarse de manera consistente y equitativa, y deben evaluarse y revisarse regularmente como se indicó anteriormente.
APELACIÓN CONTRA DECISIONES DE SUPERVISIÓN
1.13 La existencia de un mecanismo de revisión o apelación independiente ayuda a garantizar que las decisiones de supervisión se tomen sobre la base de las leyes y estatutos pertinentes de la manera más coherente posible y estén bien fundamentadas. Los procesos de apelación independientes deben ser específicos y equilibrados para preservar la independencia y eficacia de la supervisión.
1.14 Los procesos legislativos para apelar contra decisiones de supervisión no deberán obstaculizar indebidamente la capacidad de la autoridad de supervisión para realizar intervenciones oportunas con el fin de proteger los intereses de los asegurados o contribuir a la estabilidad financiera. Estos procesos deben permitir que la autoridad de control ejerza sus poderes rápidamente en los casos en que se requiera una acción rápida. La decisión de la autoridad supervisora permanece en vigor hasta que el mecanismo de apelación o revisión haya producido una decisión final sobre la apelación, si la demora comprende la efectividad de la medida, a menos que un tribunal ordene lo contrario.
OTRAS ACCIONES LEGALES CONTRA LA AUTORIDAD SUPERVISORA Y SU PERSONAL
1.15 La legislación que rige la autoridad de control proporciona la protección legal necesaria contra acciones legales contra miembros individuales del personal por acciones de control y decisiones tomadas de buena fe en el desempeño de sus funciones. El personal está adecuadamente protegido contra los costos de defender sus acciones.
1.16 Tener la protección necesaria contra acciones legales promueve la independencia de la autoridad de control al permitir que su personal tome decisiones y emprenda acciones contra una entidad legal regulada, aun cuando dichas acciones o decisiones puedan ser impugnadas por esa entidad.
1.17 En este contexto, la legislación debe proteger a la autoridad de control y a su personal de la responsabilidad penal o civil por las decisiones tomadas y las acciones tomadas en el curso del desempeño de sus responsabilidades de supervisión, siempre que las acciones o decisiones no hayan sido tomadas de mala fe o ilegalmente.
PRINCIPIO 2 – RESPONSABILIDAD Y TRANSPARENCIA
Las autoridades supervisoras deben realizar sus tareas de manera transparente y responsable.
RESPONSABILIDAD
2.1 La responsabilidad de una autoridad supervisora refuerza la independencia operativa. El artículo 31 de la Directiva Solvencia II y el artículo 51 de la Directiva FPE exigen el desempeño de las tareas de supervisión de manera responsable. Los requisitos de supervisión, los procesos de supervisión y la información sobre las responsabilidades del supervisor deben divulgarse públicamente para respaldar la responsabilidad de la autoridad.
2.2 La autoridad supervisora debe tener una estructura de gobierno interno bien definida y sólidos procesos de gobierno interno para respaldar la responsabilidad y la integridad de la autoridad.
2.3 El gobierno interno de la autoridad supervisora incluye su estructura organizacional y arreglos de gestión, líneas de responsabilidad y sistemas de gestión de riesgos y controles internos. En este contexto, la integridad se refiere a la autoridad que actúa siempre con probidad, respetabilidad y legalidad, y dentro de los límites de su autoridad delegada.
2.4 Independientemente de la estructura de gobierno del supervisor, las responsabilidades del órgano de gobierno, las responsabilidades de la Alta Dirección, los canales de comunicación y las autoridades de toma de decisiones, incluida la delegación de los mismos, deben documentarse en procedimientos vinculantes para facilitar el cumplimiento de los controles internos, incluida la debida autorización de las acciones tomadas por o en nombre de la autoridad de control.
2.5 Los canales de comunicación bien definidos deben garantizar una rápida escalada de los problemas importantes a los niveles apropiados dentro de la autoridad supervisora.
2.6 La autoridad de control debe identificar al individuo o grupo de individuos responsables de la implementación y revisión de los arreglos de gobierno interno. Los procesos y procedimientos de gobernanza interna deben estar sujetos a una revisión independiente periódica, por ejemplo, por una función de auditoría interna o un auditor público.
TRANSPARENCIA
2.7 Las autoridades de supervisión deben realizar sus tareas de manera transparente y responsable con el debido respeto por la protección de la información confidencial. La transparencia refuerza la responsabilidad de las autoridades supervisoras.
2.8 La autoridad de control es transparente para el público, las entidades supervisadas y el gobierno sobre cómo ejercer sus responsabilidades. La autoridad debe informar sobre su desempeño con respecto a su estrategia y plan de trabajo, incluido el uso de sus recursos financieros, al gobierno y otras partes interesadas, incluidos los participantes de la industria de seguros, los consumidores y el público en general, para aumentar la confianza en su condición de independiente.
2.9 La autoridad supervisora debería publicar un informe al menos una vez al año que contenga, sobre la base de los objetivos y responsabilidades de las autoridades:
- Una descripción general de sus actividades a la luz de sus objetivos y prioridades en el año del que se informa, así como de sus planes para el futuro;
- Una descripción general de las medidas de supervisión adoptadas con sujeción a consideraciones de confidencialidad y en la medida en que no pongan en peligro otros objetivos de supervisión;
- Los estados financieros auditados, así como una descripción general de sus recursos (humanos, tecnológicos y financieros).
2.10 Las autoridades supervisoras deben divulgar al menos la siguiente información:
- Los textos de leyes, reglamentos, normas administrativas y orientaciones generales en el campo de la regulación sectorial;
- Los criterios y métodos generales, incluidas las herramientas utilizadas en el proceso de revisión supervisora;
- Datos estadísticos agregados sobre aspectos clave de la aplicación del marco prudencial;
- Los objetivos de la supervisión y sus principales funciones y actividades.
2.11 La información mencionada en el párrafo 2.10 se divulgará y estará disponible a través del sitio web de la autoridad supervisora en el idioma o idiomas oficiales del Estado miembro de que se trate y también se divulgará en un idioma habitual en el ámbito de las finanzas internacionales. La divulgación se realizará en un formato común, según lo estipulado en el artículo 31, apartado 2, de la Directiva Solvencia II y el Reglamento de Ejecución (UE) 2015/2451 de la Comisión, y la información se actualizará al menos una vez al año. La información facilitada será suficiente para permitir una comparación de los enfoques de supervisión adoptados por las autoridades de supervisión.
PRINCIPIO 3 – INDEPENDENCIA FINANCIERA
Las autoridades supervisoras deben tener acceso a recursos financieros suficientes para cumplir con sus mandatos.
La financiación del trabajo de supervisión se organiza de tal manera que:
- La independencia del supervisor no se ve comprometida,
- El método de financiación es estable, predecible y transparente,
- Se excluye la influencia de la fuente de financiación.
3.1 El artículo 27 de la Directiva Solvencia II y el artículo 45 de la Directiva FPE disponen de los medios de supervisión estatales necesarios para cumplir su mandato.
3.2 Puede existir una amplia variedad de modelos de financiamiento, tales como financiamiento por parte del gobierno, gravámenes impuestos a las entidades supervisadas y combinaciones de los mismos.
3.3 El método bajo el cual se financia la autoridad supervisora debe ser estable, predecible y transparente y no socavar la independencia de las autoridades.
3.4 Las autoridades deben tener acceso a recursos financieros suficientes para cumplir con sus mandatos. Los Estados miembros no pueden poner a sus autoridades de supervisión en una situación en la que no tengan recursos financieros suficientes para llevar a cabo sus tareas. Las condiciones de acceso y asignación de estos recursos no deben dar lugar a interferencias indebidas de otras autoridades o del sector en el cumplimiento de las tareas de las autoridades.
PRINCIPIO 4 – INDEPENDENCIA PERSONAL
Los miembros del órgano de gobierno de la autoridad de control deben desempeñar sus funciones de forma independiente.
Los procedimientos relativos al nombramiento y cese del titular de la autoridad de control y de los miembros de su órgano de gobierno son transparentes.
NOMBRAMIENTO Y CESE DE MIEMBROS DEL ÓRGANO DE ADMINISTRACIÓN DE LA AUTORIDAD SUPERVISORA
4.1 Los procedimientos claros y completos con respecto al nombramiento y destitución del jefe de la autoridad supervisora mejoran la independencia, ya que limitan la posibilidad de interferencia del gobierno en la gestión del supervisor. Estos procedimientos deben estar codificados en la legislación.
4.2 La legislación debe revelar los criterios generales para nombrar a los miembros de un órgano de gobierno, incluido el hecho de que posean las calificaciones, los conocimientos y la experiencia pertinentes para supervisar las actividades del supervisor, así como el mecanismo para su remuneración (por ejemplo, salario, asignación diaria o trabajo voluntario).
4.3 Los procedimientos para el nombramiento y destitución de los miembros del órgano de gobierno deben estar a disposición del público. Los procedimientos deben incluir quién nombra al jefe de la autoridad de control y a los miembros del órgano de gobierno, la duración de esos nombramientos y las razones por las cuales el jefe de la autoridad de control o los miembros del órgano de gobierno pueden ser destituidos antes de que finalice su mandato.
4.4 Los procedimientos relacionados con el nombramiento de los miembros del órgano de gobierno deben resultar en un equilibrio de habilidades, conocimientos y experiencia entre los miembros del órgano de gobierno en su conjunto. El órgano de gobierno debe poseer la experiencia pertinente en la industria de seguros / fondos de pensiones o en servicios. Cualquier puesto vacante debe especificar claramente las habilidades, el conocimiento y la experiencia necesarios para equilibrar el cuerpo directivo en su conjunto. La autoridad supervisora y su órgano de gobierno no deben adaptarse debido a cambios en la administración gubernamental u otras razones políticas.
4.5 El personal y los miembros del órgano de gobierno de las autoridades de supervisión no deben tener consultorías, cargos directivos o intereses financieros, ni esperar ningún beneficio futuro de las entidades supervisadas de la autoridad ni participar en ninguna capacidad en las entidades supervisadas de la autoridad, excepto como consumidores de servicios minoristas. No deben aceptar obsequios u hospitalidad de estas entidades que superen un valor monetario reducido.
4.6 Permitir que los miembros de los órganos de gobierno cumplan con sus tareas de forma independiente:
- Los miembros de los órganos de gobierno deben ser contratados mediante un procedimiento de convocatoria de candidatos abierta y transparente;
- Los estatutos de la autoridad supervisora o la legislación nacional claramente
- Indicar los criterios de nombramiento, así como las condiciones para el despido;
- Los jefes de las autoridades supervisoras y los miembros de los órganos de gobierno sólo podrán ser destituidos por motivos legales establecidos en la legislación nacional.
4.7 Los criterios de selección deben incluir al menos:
- Un nivel de educación que corresponda a estudios universitarios completados acreditados por un diploma;
- Conocimiento profundo de los sectores de relevancia para las actividades
- Autoridad y experiencia probada en estas áreas;
- Buen conocimiento comprobado del entorno normativo y legal nacional y europeo;
- Experiencia en la dirección de una organización con tareas y objetivos importantes y en la conducción de esa organización hacia el logro de sus objetivos.
4.8 El Jefe de la autoridad y los miembros responsables del diálogo internacional con otras autoridades supervisoras nacionales y europeas deben tener un nivel competente de inglés, para poder representar su autoridad y participar en la cooperación internacional.
CONFLICTO DE INTERESES
4.9 Las políticas internas de los supervisores deben prohibir las relaciones estrechas con la industria, el gobierno y los grupos de presión y deben incluir además las restricciones apropiadas en relación con las medidas posteriores al empleo, la confidencialidad y anticorrupción del personal superior de la autoridad, la ausencia de prejuicios y la rendición de cuentas en el contexto de la toma de decisiones de la autoridad.
4.10 La autoridad supervisora debe tener políticas y procesos o un código de conducta para evitar y gestionar los conflictos de intereses reales, potenciales o percibidos.
4.11 Los miembros del consejo y del personal deben estar sujetos a un procedimiento regular que les obligue a declarar cualquier interés que pueda considerarse lesivo para su independencia y a declarar ad-hoc posibles conflictos de intereses cuando sea necesario. Una función de cumplimiento independiente dentro de la autoridad con autoridad efectiva necesita revisar estas declaraciones.
4.12 La integridad de la operación diaria de las autoridades de supervisión y el personal estarán sujetos a los arreglos de auditoría interna y las normas de conducta para prevenir conflictos de intereses.
[1] La Autoridad tendrá las siguientes funciones: […] contribuir a la aplicación coherente de los actos de la Unión jurídicamente vinculantes, en particular […] fomentando y supervisando la independencia de supervisión […] (artículo 8, apartado 1).
[2] La evaluación por pares incluirá una evaluación, pero no se limitará a: a) […] el grado de independencia […] de la autoridad competente […] (artículo 30, apartado 3, letra a)).
[3] Esto es igualmente válido para el órgano de toma de decisiones de la autoridad si su función de gestión está separada de su función de toma de decisiones.