El Banco Central Europeo (BCE) ha publicado estadísticas bancarias de supervisión para instituciones importantes, que brindan una visión integral del tercer trimestre de 2023. Los indicadores clave resaltan la salud y el desempeño del sector bancario, con datos cruciales presentados en formato XBRL, lo que permite análisis en profundidad y comparaciones.
Las conclusiones clave para la banca hacia finales de 2023 incluyen una instantánea financiera, con desgloses por país y modelo de negocio que ofrecen información sobre la posición financiera del sector.
Las estadísticas también dan una idea de la calidad de los activos, que está mostrando resiliencia, con desgloses detallados que permiten un análisis granular por contraparte y país.
Los conocimientos sobre el rendimiento sobre el capital sugieren rendimientos crecientes, y todavía se evidencian variaciones estructurales en el margen de interés neto entre países.
Las estadísticas bancarias de supervisión también ofrecen ahora un desglose por contraparte de los préstamos de la etapa 2, lo que mejora la transparencia. Estos informes integrales proporcionan conocimientos más profundos sobre la dinámica del riesgo crediticio, fomentando la rendición de cuentas y la toma de decisiones informadas.
El enfoque proactivo del BCE en la presentación de datos contribuye a la estabilidad del ecosistema financiero en general. Este tipo de datos permite a los participantes del mercado discernir tendencias, identificar valores atípicos y tomar decisiones informadas.
El BCE publica estadísticas supervisoras bancarias sobre entidades significativas para el tercer trimestre de 2023
- La Ratio agregada de capital ordinario de nivel 1 del 15,61 % en el tercer trimestre de 2023 (en comparación con el 15,72 % del trimestre anterior y el 14,74 % en el tercer trimestre de 2022)
- Rentabilidad agregada anualizada sobre el capital del 10,01% en el tercer trimestre de 2023 (en comparación con el 10,04% en el segundo trimestre de 2023 y el 7,55% en el tercer trimestre de 2022)
- La ratio agregada de préstamos morosos (excluidos los saldos de efectivo) se mantiene estable en el 2,27% (en comparación con el 2,26% del trimestre anterior)
- La proporción de préstamos que muestran un aumento significativo en el riesgo crediticio (préstamos de etapa 2) aumentó ligeramente hasta el 9,29% (frente al 9,19% del trimestre anterior)
- Las estadísticas incluyen por primera vez la proporción de préstamos y anticipos con un aumento significativo del riesgo crediticio (etapa 2) por contraparte y tipo de préstamo.
Adecuación de capital
Las ratios de capital agregado de las instituciones importantes (es decir, aquellos bancos supervisados directamente por el BCE) se mantuvieron básicamente sin cambios en el tercer trimestre de 2023. La ratio agregada de capital ordinario de nivel 1 (CET1) se situó en el 15,61%, la ratio agregada de nivel 1 se situó en el 17,03% y la ratio de capital total agregado se situó en el 19,69%. Las ratios CET1 agregadas a nivel de país oscilaron entre el 12,63% en España y el 23,01% en Estonia. En todas las categorías de modelos de negocio del Mecanismo Único de Supervisión, los bancos de importancia sistémica global (G-SIB) registraron la ratio CET1 agregado más bajo (14,56%)
Calidad de los activos
La ratio de préstamos dudosos, excluidos los saldos de efectivo de los bancos centrales y otros depósitos a la vista, se mantuvo estable y se situó en el 2,27% en el tercer trimestre de 2023. El volumen de préstamos dudosos (numerador) se mantuvo básicamente sin cambios en 345.000 millones de euros, mientras que el total de préstamos y anticipos, excluidos los saldos de efectivo (denominador), aumentó ligeramente hasta los 15.183 millones de euros.
El costo del riesgo se mantuvo estable, situándose en un nivel agregado del 0,43% en el tercer trimestre de 2023 (frente al 0,45% del trimestre anterior). Entre las instituciones importantes, el rango Inter cuartil se redujo a 0,43 puntos porcentuales (ligeramente menos que los 0,44 puntos porcentuales del trimestre anterior).
Los préstamos agregados de la etapa 2 como porcentaje del total de préstamos aumentaron ligeramente hasta el 9,29% (frente al 9,19% del trimestre anterior). El volumen de préstamos de la fase 2 ascendió a 1.356 millones de euros (frente a 1.339 millones de euros en el trimestre anterior).
Préstamos y anticipos con aumento significativo del riesgo crediticio (etapa 2) por contraparte
A partir de ahora, las estadísticas bancarias supervisoras incluyen el desglose por contraparte de la proporción de préstamos y anticipos con un aumento significativo del riesgo crediticio. La ratio de la etapa 2 muestra una dinámica diferente a nivel sectorial, que va desde el 17,82% para los préstamos a sociedades no financieras (SNF) garantizados por bienes inmuebles hasta1,65% para préstamos a entidades de crédito en el tercer trimestre de 2023.
Rentabilidad sobre recursos propios
La rentabilidad agregada anualizada del capital se situó en el 10,01% en el tercer trimestre de 2023 (en comparación con el 7,55% en el tercer trimestre de 2022). Un aumento considerable de los ingresos operativos (impulsado por mayores ingresos netos por intereses, que aumentaron un 24% interanual) fue el principal contribuyente al aumento del beneficio neto agregado (el numerador del rendimiento del capital).
En todas las categorías de modelos de negocio del Mecanismo Único de Supervisión, el rendimiento agregado anualizado sobre el capital osciló entre el 4,55% para los prestamistas de desarrollo/promoción y el 20,49% para los prestamistas de mercados pequeños.
En el tercer trimestre de 2023, el margen de interés neto volvió a aumentar hasta el 1,56% (en comparación con el 1,23% de hace un año), aunque mostró diferencias estructurales entre países. Esta proporción osciló entre el 0,89% en Francia y el 3,90% en Letonia.
Factores que afectan los cambios.
Las estadísticas bancarias de supervisión se calculan agregando los datos presentados por los bancos que presentan COREP (información de adecuación de capital) y FINREP (información financiera) en el momento pertinente. En consecuencia, los cambios de un trimestre a otro pueden verse influenciados por los siguientes factores:
- cambios en la muestra de entidades declarantes;
- fusiones y adquisiciones;
- reclasificaciones (por ejemplo, cambios de cartera como resultado de la reclasificación de ciertos activos de una cartera contable a otra).