La Comisión de Bolsa y Valores de los Estados Unidos (SEC) está buscando comentarios sobre el tiempo requerido para los requisitos de datos interactivos.
La SEC ha publicado una Actividad de recopilación de información de la agencia para datos interactivos de compañías de inversión, que busca horas de carga estimadas para los requisitos de datos interactivos. Solicita que se formulen observaciones sobre si la reunión de datos es necesaria para la labor de la Comisión y si hay formas de mejorar la reunión de datos y reducir al mínimo la carga de presentación de informes. La ley estadounidense obliga a las agencias a revisar y repensar regularmente el impacto de sus regulaciones, incluido el impacto en las empresas reguladas. Un hábito útil para todos.
Los comentarios deben presentarse 60 días después de la publicación de la solicitud en el Registro Federal.
Categoría: SEC – Comisión de Bolsa y Valores de EEUU
Comentarios preparados ante el Consejo de Supervisión de Estabilidad Financiera: Informe Anual
Nada sobre los criptomercados es incompatible con las leyes de valores. Sin embargo, los riesgos de este mercado especulativo, volátil y, en mi opinión, en gran medida incumplidor ponen en riesgo a los inversores. Esta es la razón por la cual es tan importante lograr que los intermediarios y emisores de tokens de valores criptográficos cumplan. Si bien los riesgos de los criptomercados generalmente no parecen haberse extendido hasta la fecha al sector financiero tradicional, debemos permanecer atentos para protegernos contra esa posibilidad. A medida que trabajamos para lograr que estos participantes del mercado cumplan, también debemos asegurarnos de no socavar inadvertidamente las leyes comprobadas que protegen a los inversionistas y facilitan la formación de capital en nuestros mercados de capital de $100 billones.
Borrador de la taxonomía de divulgación de compensación ejecutiva (ECD) de 2023
Estamos adoptando enmiendas a la regla bajo la Ley de Intercambio de Valores de 1934 («Ley de Intercambio») que proporciona defensas afirmativas para el comercio sobre la base de información material no pública en casos de uso de información privilegiada. Las enmiendas agregan nuevas condiciones a esta regla que están diseñadas para abordar las preocupaciones sobre el abuso de la regla para negociar valores de manera oportunista sobre la base de información material no pública de manera que perjudique a los inversores y socave la integridad de los mercados de valores. También estamos adoptando nuevos requisitos de divulgación con respecto a las políticas y procedimientos de uso de información privilegiada de los emisores, la adopción y terminación (incluida la modificación) de planes destinados a cumplir con las condiciones de la regla para establecer una defensa afirmativa, y ciertos otros acuerdos comerciales similares por parte de directores y funcionarios. Además, estamos adoptando enmiendas a los requisitos de divulgación para la compensación de directores y ejecutivos con respecto a las indemnizaciones de compensación de capital realizadas cerca del tiempo a la divulgación del emisor de información material no pública. Finalmente, estamos adoptando enmiendas a los Formularios 4 y 5 para exigir a los declarantes que identifiquen las transacciones realizadas de conformidad con un plan destinado a cumplir con las condiciones de la regla para establecer una defensa afirmativa, y para exigir la divulgación de donaciones de valores de buena fe en el Formulario 4.
La SEC acusa a Samuel Bankman-Fried de defraudar a los inversores en la plataforma de negociación de criptoactivos FTX
La denuncia de la SEC acusa a Ellison y Wang de violar las disposiciones antifraude de la Ley de Valores de 1933 y la Ley de Intercambio de Valores de 1934. La denuncia de la SEC busca medidas cautelares contra futuras violaciones de la ley de valores; una orden judicial que prohíba a Ellison y Wang participar en la emisión, compra, oferta o venta de valores, a excepción de sus propias cuentas personales; devolución de sus ganancias mal habidas; una sanción civil; y una barra de oficiales y directores. Ellison y Wang han dado su consentimiento a los acuerdos bifurcados, que están sujetos a la aprobación del tribunal, en virtud de los cuales se les prohibirá permanentemente violar las leyes federales de valores, las medidas cautelares basadas en la conducta descritas anteriormente y las prohibiciones de funcionarios y directores. Por moción de la SEC,
En una acción paralela, la Oficina del Fiscal Federal para el Distrito Sur de Nueva York anunció hoy cargos contra Ellison y Wang.
La SEC adopta la regla final para informes personalizados de accionistas para fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa
La Comisión de Bolsa y Valores (SEC) adoptó la regla final para los informes personalizados de los accionistas para fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa; Información de tarifas en anuncios de compañías de inversión. La nueva regla adopta enmiendas para los informes anuales y semestrales de los accionistas proporcionados por los fondos mutuos y los fondos cotizados en bolsa para resaltar la información clave para los accionistas. La nueva regla entra en vigencia 60 días después de su publicación en el Registro Federal, y la Comisión está proporcionando un período de transición de 18 meses después de la fecha de vigencia de las enmiendas finales de la regla para que los fondos abiertos cumplan.
La regla también requiere que los fondos etiqueten sus informes a los accionistas que utilizan Inline XBRL para proporcionar datos legibles por máquina que los inversores minoristas y otros participantes del mercado pueden utilizar para acceder y evaluar las inversiones de manera más eficiente.
La SEC presenta Inline XBRL para informes de accionistas y recuperación de compensación
La Comisión de Bolsa y Valores de los Estados Unidos (SEC) ha adoptado una regla final sobre informes personalizados de accionistas para aquellos fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa clasificados como «fondos abiertos». Requerirá que preparen informes anuales y semestrales concisos y visualmente atractivos para los accionistas que destaquen información clave, particularmente para los inversores minoristas. «Los informes de los accionistas se encuentran entre los documentos más importantes que reciben los inversores de fondos», dijo el presidente de la SEC, Gary Gensler, pero su longitud actual puede dificultar su análisis.
Para facilitar aún más la comprensión de los inversores sobre las divulgaciones de fondos, la regla también requerirá que los fondos etiqueten sus informes utilizando Inline XBRL, «para proporcionar datos legibles por máquina que los inversores minoristas y otros participantes del mercado puedan usar para acceder y evaluar las inversiones de manera más eficiente».
Últimas actualizaciones de EDGAR Filer Manual
La Comisión de Bolsa y Valores de los Estados Unidos (SEC) ha adoptado una versión actualizada del Manual de Archivadores EDGAR. Esto proporciona orientación sobre las presentaciones a la SEC a través del sistema de Recopilación, Análisis y Recuperación Electrónica de Datos (EDGAR), incluidos muchos en XBRL. Las últimas enmiendas, al Volumen II del manual, reflejan los cambios realizados en las versiones 22.2.1, 22.2.2 y 22.3 de EDGAR, que a su vez reflejan los últimos requisitos de presentación de informes y actualizaciones de taxonomía de la SEC.
Taxonomía de pago frente a rendimiento de la SEC para revisión
La Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (SEC) ha publicado su borrador de taxonomía de divulgación de compensación ejecutiva (ECD) para revisión pública, junto con un borrador de guía de taxonomía. Esto proporciona las definiciones digitales necesarias para las nuevas divulgaciones Inline XBRL introducidas por la regla final recientemente adoptada por la SEC sobre Pay Versus Performance, con la intención de arrojar más luz sobre la relación entre la compensación ejecutiva pagada y el desempeño de la empresa.
Los archivos de taxonomía y la guía están disponibles para descargar desde la SEC ahora, y los comentarios deben presentarse antes del 28 de octubre. Para aquellos interesados en brindar comentarios, XBRL US también está interesado en recibir comentarios sobre su propia respuesta posible de sus miembros.
Los CFA obtienen acceso a los datos digitales de la SEC a través de Calcbench
La Fundación de Investigación del Instituto CFA ha lanzado oficialmente su asociación con Calcbench, brindando a los miembros del Instituto CFA acceso gratuito, instantáneo y sistemático a los datos XBRL archivados en la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (SEC).Esto incluye informes anuales y trimestrales (10-Ks y 10-Qs), declaraciones de ganancias y otras divulgaciones tal como se presentaron.
¿La SEC se centrará en las divulgaciones de riesgos?
El enfoque en las divulgaciones relacionadas con la economía desigual también se produce cuando las empresas públicas deberán revelar más detalles sobre cómo se paga a los altos ejecutivos, según new regulations announced by the SEC last month.